نظام الإفلاس السعودي الجديد جاء ليحدث نقلة نوعية في معالجة التعثر المالي للشركات والأفراد، حيث يهدف إلى تنظيم الإجراءات المتعلقة بالتصفية أو اعادة الهيكلة في نظام الافلاس، مع حماية حقوق الدائنين والمدينين على حد سواء.
يقدم المكتب استشارات قانونية شاملة ولدينا فريق متخصص في مجموعة واسعة من المجالات، كما نقدم استشاراتنا مكتوبة، وشفهية وأيضًا عن بعد.
مفهوم إعادة الهيكلة وأنواعها
اعادة الهيكلة في نظام الافلاس هي مجموعة من الإجراءات القانونية التي تهدف إلى إعادة تنظيم أعمال المدين المالية والإدارية، بما يمكنه من تجاوز حالة التعثر المالي والاستمرار في نشاطه. وتتنوع أشكال إعادة الهيكلة لتشمل:
- إعادة الهيكلة التنظيمية: وتتضمن تغييرات في هيكل الشركة وترتيب الأقسام والوظائف لتحسين الفعالية والكفاءة.
- إعادة الهيكلة المالية: وتشمل إعادة تنظيم التمويل والقروض والاستثمارات لتحقيق الاستدامة المالية وتحسين السيولة.
- إعادة الهيكلة القانونية: وتتعلق بمراجعة وتحديث العقود والاتفاقيات وضمان الامتثال للقوانين والتشريعات.
- إعادة التنظيم المالي: وهو إجراء يهدف إلى تيسير توصل المدين إلى اتفاق مع دائنيه على إعادة التنظيم المالي لنشاطه تحت إشراف أمين إعادة التنظيم المالي.
- اعادة الهيكلة في نظام الافلاس ليست مجرد إجراء قانوني، بل هي فرصة حقيقية للشركات المتعثرة لإعادة ترتيب أوضاعها والعودة إلى مسار النمو والاستدامة.
اعادة الهيكلة في نظام الإفلاس
نظام الإفلاس السعودي الجديد يهدف إلى تنظيم الإجراءات المتعلقة بالتصفية أو اعادة الهيكلة في نظام الافلاس، مع حماية حقوق الدائنين والمدينين على حد سواء. يتضمن النظام آليات قانونية مرنة لإعادة تنظيم الأعمال، مما يعزز ثقة المستثمرين في السوق السعودي. كما يهدف النظام إلى تقليل الخسائر المالية الناتجة عن التعثر، تشجيع الاستثمارات المحلية والأجنبية، ويعزز الاستقرار المالي والاقتصادي:
- يتيح نظام الافلاس خيار إعادة الهيكلة المالية للشركات التي ترغب في الاستمرار بأنشطتها.
- يُقدِّم المدين خطة مفصّلة تتضمن وبشكل واضح كيفية تعديل هيكل الدين (خفض الفوائد، مد فترة السداد، تقسيط إضافي).
- تطلب المحكمة موافقة الدائنين الذين يمثلون نسبة معينة (غالبيتها تكون 51% أو 75% من أصل قيمة الديون)، وتخضع الخطة للمصادقة القضائية.
- يواصل المدين نشاطه تحت إشراف لجنة الإشراف المكلفة، وهو ما يساهم في الحفاظ على الوظائف وحماية استثمارات المساهمين.
- تُعرف هذه الآلية أحياناً في أدبيات القانون بـ “شرح نظام الإفلاس الجديد”.
يمكن التعرف على المزيد حول: طريقة رفع الاقرار الضريبي
خطوات إعادة التنظيم المالي
تمر عملية اعادة الهيكلة في نظام الافلاس بعدة خطوات أساسية:
- تقديم طلب افتتاح الإجراء: يقدم المدين أو الدائن طلباً إلى المحكمة التجارية لافتتاح إجراء إعادة التنظيم المالي، مرفقاً بالمستندات المطلوبة.
- دراسة الطلب والبت فيه: تقوم المحكمة بدراسة الطلب والتحقق من استيفائه للشروط المطلوبة، ثم تصدر قرارها بقبول الطلب أو رفضه.
- تعيين أمين إعادة التنظيم المالي: في حال قبول الطلب، تقوم المحكمة بتعيين أمين لإعادة التنظيم المالي، يتولى الإشراف على الإجراء.
- حصر الديون وإعداد قائمة المطالبات: يقوم الأمين بحصر ديون المدين وإعداد قائمة بمطالبات الدائنين.
- إعداد خطة إعادة التنظيم المالي: يقوم المدين، بمساعدة الأمين، بإعداد خطة لإعادة التنظيم المالي تتضمن كيفية معالجة التعثر المالي وسداد الديون.
- التصويت على الخطة: تعرض الخطة على الدائنين للتصويت عليها في اجتماع الدائنين.
- تنفيذ الخطة ومتابعتها: يتولى المدين تنفيذ الخطة تحت إشراف الأمين، الذي يقدم تقارير دورية للمحكمة عن سير التنفيذ.
شروط التقدم بطلب إعادة التنظيم المالي
لكي يتمكن المدين من التقدم بطلب اعادة الهيكلة في نظام الافلاس، يجب توافر عدة شروط أساسية:
- أن يكون المدين متعثراً مالياً أو من المرجح أن يتعثر مالياً
- ألا يكون قد سبق الحكم بافتتاح إجراء التصفية للمدين
- أن يكون من المرجح أن يؤدي إجراء إعادة التنظيم المالي إلى تسوية مطالبات الدائنين
- سداد الرسوم المقررة لافتتاح الإجراء
- كما يمكن للدائن أو الجهة المختصة التقدم بطلب افتتاح إجراء اعادة الهيكلة في نظام الافلاس إذا كان المدين متعثراً مالياً ولم يتقدم بطلب افتتاح أي من إجراءات الإفلاس.
يمكن التعرف على المزيد حول: التحقق من تسجيل المنشآت بضريبة القيمة المضافة
الإطار القانوني لنظام الإفلاس ولوائحه التنفيذية في المملكة العربية السعودية
يُعد نظام الإفلاس الجديد في المملكة العربية السعودية منظومة قانونية متكاملة تهدف إلى إدارة حالات التعثر المالي للأفراد والشركات بأسلوب عادل وفعّال، يراعي مصالح جميع الأطراف المعنية. وتشكل اللائحة التنفيذية لنظام الإفلاس الركيزة الأساسية لتطبيق أحكام النظام، حيث تتضمن الإجراءات والتفاصيل الدقيقة التي تضمن تنفيذ مواده القانونية بمرونة وكفاءة.
وتأتي هذه اللائحة بتشريعات فرعية تتكيف مع تطورات السوق ومتطلبات الأنظمة القانونية، حيث تحدد بدقة آليات تسجيل الإفلاس، وتنظيم حقوق الدائنين و اعادة الهيكلة في نظام الافلاس، وإجراءات التحقيق، والتسوية، وغيرها من المسارات القانونية التي تسهم في تحقيق إدارة سليمة للأوضاع المالية المتعثرة.
الجهات المختصة بنظر قضايا الإفلاس وإعادة الهيكلة
تتولى عدة جهات في المملكة العربية السعودية مسؤولية نظر قضايا الإفلاس وإعادة الهيكلة، وتختلف اختصاصاتها وصلاحياتها:
- المحاكم التجارية: وهي الجهة القضائية المختصة بنظر قضايا الإفلاس وإعادة الهيكلة والفصل فيها.
- لجنة الإفلاس: وهي الجهة المسؤولة عن الإشراف على تطبيق نظام الإفلاس وتنظيم مهنة أمناء الإفلاس.
- أمناء الإفلاس: وهم الأشخاص المرخص لهم بممارسة أعمال أمناء الإفلاس، ويتولون الإشراف على إجراءات الإفلاس وإعادة الهيكلة.
- الخبراء والمستشارون: وهم الأشخاص الذين يقدمون الخبرة والمشورة في المجالات المالية والإدارية والقانونية المتعلقة بقضايا الإفلاس وإعادة الهيكلة.
تعمل هذه الجهات بشكل متكامل لضمان سير إجراءات الإفلاس و اعادة الهيكلة في نظام الافلاس بكفاءة وفعالية، وتحقيق الأهداف المرجوة منها.
الأسئلة الشائعة:
هل يؤدي إعلان الإفلاس إلى إسقاط الديون في السعودية؟
إعلان الإفلاس في المملكة العربية السعودية لا يعني بالضرورة إسقاط الديون بالكامل، بل يخضع لإجراءات قانونية تهدف إلى اعادة الهيكلة في نظام الافلاس وإدارة وتسوية الديون بطريقة عادلة. وتتم عملية التسوية عبر عدة مراحل قانونية تشمل ما يلي:
- تعيين أمين الإفلاس: بمجرد إعلان الإفلاس، يتم تعيين أمين إفلاس يتولى مسؤولية إدارة أصول المفلس.
- ترتيب الدائنين حسب الأولوية: تُمنح الأولوية في السداد للدائنين ذوي الحقوق الممتازة..
- التوزيع النسبي للأصول: إذا لم تكن الأصول كافية لتغطية جميع الديون.
- الإعفاء من الديون المتبقية: بعد انتهاء إجراءات الإفلاس، قد يتم إعفاء المفلس من الديون المتبقية.
ما هي مراحل إعادة الهيكلة؟
- تقييم الوضع الحالي: تقييم وضع الشركة الحالي وتحديد نقاط الضعف والتداخل في المهام.
- تحديد المهام الرئيسية: وضع المهام الرئيسية المطلوبة من كل قسم وتحديد الهيكل الإداري للإدارات.
- تحديد الشاغر: تحديد الشاغر من الهيكل الإداري وتحديد الأولويات والأهداف الرئيسية للشركة.
- الحصول على دعم: الحصول على دعم المسؤولين لعملية إعادة الهيكلة.
- تنفيذ العملية: تنفيذ عملية إعادة الهيكلة وتحقيق الأهداف المرجوة.
للتواصل مع أفضل محامي في مكة ، وطرح ما لديك من تساؤلات عليه لا تتردد بالتواصل معنا
المصادر:
